Банковская гарантия под договор поставки
На сегодняшний день при заключении договоров поставки, все чаще используют относительно новый продукт финансистов – «Банковская гарантия». Что же это такое? Рассмотрим само определение, банковская гарантия – это поручительство банка, который при оформлении сделки выступает гарантом выполнения всех обязательств, предусмотренных договором.
Банковская гарантия классифицируется:
- Обеспечение выполнения своих договорных обязательств относительно срока поставки и качества товара.
Первая группа делится на такие виды банковской гарантии:
Гарантия исполнения – при заключении договора, согласовывается определённая сумма (это может быть процент от общей суммы поставки) и в случае невыполнения своих обязательств перед покупателем, поставщик выплачивает компенсацию.
Рассмотрим детально один из вариантов. При заключении договора между двумя сторонами (Поставщик и Покупатель) всегда возникают большие риски потерь, например, Покупателю необходимо в срок произвести выход готовой продукции, а для этого необходим материал, который продаёт Поставщик. Дальше идёт все по схеме участие в тендере, подписание договора, а в результате товар вовремя не поставлен Покупателю, ввиду чего производство приостанавливается и все сроки нарушены. Или же качество не соответствует нормам, указанным в договоре. В этом случае, покупатель после обращения в банк и предоставление документов, подтверждающих, что поставка не произведена или плохое качество товара, получает свою компенсацию.
Авансовая гарантия – необходима, в тех случаях, когда покупатель выплачивает аванс поставщику, как правило, для конкретных целей (закупить сырьё для своего производства, оплатить транспортные расходы и т. д. ). И если продавец, по каким-то причинам не выполняет свои обязательства, то покупателю возмещается сумма, в размере выплаченного аванса.
Тендерная гарантия – это страховка того, что после проведённых торгов предприятие-заказчик подпишет договор на поставку товара с победителем.
Вторая группа банковской гарантии ответственна за произведение в оговорённый срок оплаты за вовремя поставленную продукцию, которая соответствует всем качественным нормам, предусмотренным в договоре.
При составлении банковской гарантии обязательным порядком, надо указывать:
- наименование гаранта, поставщика и покупателя.
сумму, подлежащую к выплатам.
номер договора, в котором отдельным пунктом вынесены условия банковской гарантии.
срок действия гарантии.
Резюмируя, можно допустить о том, что ввиду нестабильной ситуации в стране и во избежание недобросовестных продавцов/покупателей очень удобно использовать возможность гарантирования предоставляемых услуг. С помощью услуги «банковская гарантия» можно наиболее точно рассчитать все риски при осуществлении сделки и при этом быть застрахованным от неудачного результата.
Содержание
- Договор поставки товара по банковской гарантии
- Договор банковской гарантии
- Договор купли-продажи товара (с условием о предоставлении банковской гарантии)
- О договоре поставки с банковской гарантией
- Договор поставки с банковской гарантией
- Банковская гарантия на поставку товара
- Банковская гарантия для поставщика
- Банковская гарантия и договор поставки
- Договор поставки с банковской гарантией
- Банковская гарантия для договора поставок: условия получения, назначение документа
- Договор поставки сырья
- Организация приобрела товар с отсрочкой платежа, при этом договором поставки предусмотрено, что в обеспечение обязательства по оплате организация предоставляет поставщику банковскую гарантию
- Гарантии банка на поставки товара
- Договор банковской гарантии
- Договор купли-продажи с условием о предоставлении банковской гарантии
- Гарантии в договоре поставки товара
- Условие о банковской гарании в договоре поставки
- Образец банковской гарантии в договоре поставки
- Какие бывают гарантии в договоре поставки
- Банковская гарантия для поставщика
- Понятие банковской гарантии
- Договор банковской гарантии
- Прекращение действия банковской гарантии: основания
- Поправки к закону о банковской гарантии
Договор поставки товара по банковской гарантии
Договор банковской гарантии
В России рынок банковских гарантий развивается в основном благодаря их обязательному использованию в рамках государственных закупок. Крайне редко они требуются во взаимоотношениях b 2 b (между коммерческими структурами). Для этого существуют и используются другие, более удобные и простые инструменты.
Договор купли-продажи товара (с условием о предоставлении банковской гарантии)
4.11. При отказе от Товара, ассортимент которого не соответствует условиям настоящего Договора, или предъявлении требования о замене Товара, не соответствующего условию об ассортименте, Покупатель вправе также отказаться от оплаты этого Товара, а если он оплачен — потребовать возврата уплаченных сумм.
О договоре поставки с банковской гарантией
- достоверное подтверждение платежеспособности исполнителя, а также выполнение указанных в договоре условий и требований;
- при невозможности выполнить установленные требования поставщиком, бенефициар вправе возместить все убытки через гаранта;
- заказчик получает внесенную им сумму в 100% размере;
- поставщик имеет все шансы заключить выгодный контракт;
- возможность обезопасить сделку и отсрочить платеж;
- заказ товара без аванса;
- получить товар без наличия необходимой суммы;
- отсутствие необходимости оформлять дорогостоящий кредит.
Договор поставки с банковской гарантией
Таким образом, предоставление банковской гарантии обеспечивает надлежащее выполнение принципалом обязательства (например, договора поставки). В случае ненадлежащего выполнения принципалом обязательства (например, несвоевременной оплаты товара), бенефициар представляет требование об оплате суммы гарантии в письменной форме с приложением указанных в образце договора банковской гарантии документов.
Банковская гарантия на поставку товара
В соответствии с положениями о платеже, включенными в условия Контракта, предусматривающими выплату аванса, ______________ (далее «поставщик») представит заказчику банковскую гарантию, гарантирующую надлежащее и честное выполнение Контракта поставщиком в сумме ____________.
Банковская гарантия для поставщика
Обеспечение для поставщика предоставляется в упрощенном порядке, если в банке открыт расчетный счет и предприятие ведет длительное время активную деятельность. В иных случаях финансовое учреждение не гарантирует предоставление обеспечиваемого обязательства.
Банковская гарантия и договор поставки
При этом в соответствии с ч. 2 указанной статьи выдача банковской гарантии является платной услугой банка-гаранта, поэтому за ее выдачу взимается вознаграждение. Как правило, размер такого вознаграждения составляет 1 — 10% от суммы обеспечения. Оно может уплачиваться в виде фиксированного платежа или в процентах от суммы гарантии, единовременного или частями в зависимости от срока действия гарантии.
Договор поставки с банковской гарантией
Помощником принципала в получении гарантии станет Центр гарантий и инвестиций. В документе обязательно оговариваются условия и сроки делегирования обязательств по выплатам, а также размер суммы, которую обязан возместить гарант в случае невыполнения принципалом взятых на себя обязательств.
Банковская гарантия для договора поставок: условия получения, назначение документа
Бенефициары (покупатели, заказчики товаров или услуг) зачастую требуют от поставщика банковскую гарантию к договору о поставке. Данный документ является гарантией полного выполнения взятых на себя обязательств со стороны поставщика. Банковская гарантия и договор поставки требуются для участия в тендерах, организованных как госучреждениями, так и частными компаниями. Зачастую без предоставления этих документов, составленных в соответствии с нормативами закона, сотрудничество между двумя организациями невозможно.
Договор поставки сырья
4.2. При отгрузке Сырья Поставщиком данное Сырье должно быть осмотрено уполномоченным представителем Покупателя в месте отгрузки Сырья, в том числе должно быть проверено соответствие Сырья условиям настоящего договора, сведениям, указанным в сопроводительных документах на данное Сырье, а также количеству, качеству, ассортименту Сырья.
Организация приобрела товар с отсрочкой платежа, при этом договором поставки предусмотрено, что в обеспечение обязательства по оплате организация предоставляет поставщику банковскую гарантию
Согласно п.п.5, 6 ПБУ 5/01 МПЗ принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости, которой при приобретении за плату признается сумма фактических затрат организации на приобретение, за исключением НДС и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).
Гарантии банка на поставки товара
Гарантия исполнения подстраховывает поставки. Это безотзывный документ, выпускаемый гарантом с выгодой для покупателя. Если в ходе перевозок качество заказанного товара пострадает, либо продавцом будут задерживаться поставки, то гарантия поможет покупателю заявить о своих интересах, а именно, с письменными претензиями обратиться в банк.
Договор банковской гарантии
Гарант – это лицо, выдающее письменный документ, который содержит обязательство оплатить денежную сумму при представлении письменного требования об оплате бенефициаром. Гарантом могут выступать лишь страховые организации, банки, другие кредитные учреждения.
Договор купли-продажи с условием о предоставлении банковской гарантии
6.3. При отказе от Товара, ассортимент которого не соответствует условиям Договора, или предъявлении требования о замене Товара, не соответствующего условию об ассортименте, Покупатель вправе также отказаться от оплаты этого Товара, а если он оплачен — потребовать возврата уплаченных сумм.
Гарантии в договоре поставки товара
Гарант – финансовая организация, выступающая посредником между исполнителем и заказчиком. Он обязует уплатить заказчику компенсацию, если исполнитель не выполнит своих обязательств. Бенефициар – покупатель, заказчик, который получает либо товар (услугу), либо денежное возмещение.
Условие о банковской гарании в договоре поставки
Договор поставки с банковской гарантией нужен заказчику и поставщику при заключении сделки. Банковская гарантия — документ, по которому финансовая организация рассчитывается с заказчиком, если поставщик не выполняет обязательства. Подобрать банк
Гарантийный документ обычно применяют крупные заказчики, чтобы отсеять ненадежные компании: финучреждение выдает гарантийный документ не всем. Например, могут отказать молодым компаниям или предпринимателям с плохой кредитной историей. Разберемся, как прописывать условие о банковской гарантии в договоре поставки, какие бывают документы и как проверяют участников тендера.
Образец банковской гарантии в договоре поставки
Договор с гарантией отличается от обычного одним условием: поставщик обязуется передать гарантийный документ во время или после заключения сделки. Сама гарантийная бумага определяется в договоре как приложение. Условия прописаны не в договоре, а в гарантии:
- описание груза, сроков и других условий сделки;
- сумма, которую компенсирует финансовая организация, если поставка не пришла вовремя или не пришла вовсе;
- срок действия документа, в который можно обратиться в финучреждение за компенсацией;
- перечень документов, которые нужны заказчику, чтобы получить у банка компенсацию.
Это обязательные условия, но бывают и дополнительные. Например, в каком случае финансовая организация может отказаться выплачивать деньги, или может ли заказчик продать право требования другой компании.
Какие бывают гарантии в договоре поставки
Документ может быть условным и безусловным. Условный означает, что в случае нарушения договора заказчик доказывает вину поставщика. По безусловной гарантии банк выплачивает деньги по первому требованию.
Гарантийный документ бывает покрытым и непокрытым. При покрытой гарантии банк ничем не рискует, потому что поставщик покупает векселя или открывает депозит на сумму сделки. Если поставщик нарушает договор, банк обналичивает векселя или забирает деньги с депозита. При непокрытой гарантии участник тендера дает в залог имущество или ценные бумаги. Такой вариант банку нравится меньше, потому что приходится заниматься продажей залога.
Перед выдачей гарантийной бумаги банк проверяет поставщика:
- как давно он работает;
- имеет ли судимость;
- получает доход или работает в убыток.
Чем лучше выглядит поставщик в глазах банка, тем проще ему оформить гарантию.
Банковская гарантия для поставщика
Банковскую гарантию требует почти каждый поставщик для обеспечения выполняемых обязательств. В каких формах заключается договор, когда можно отказаться от соглашения, в каких случаях происходит прекращение банковской гарантии, подробно рассмотрено в этом материале.
Понятие банковской гарантии
На основании ст. ГК РФ под банковской гарантией понимается способ обеспечения одной из сторон исполнения финансовых обязательств поставщика по договору. Участниками соглашений выступают:
- принципал – лицо, для которого предусмотрена ответственность по выдаче средств по требованию;
- бенефициар – исполнитель (поставщик), имеющий право на получение оговоренной суммы по договоры;
- банк, выступающий гарантом сделки.
Не все кредитные учреждения обладают правом на выдачу банковской гарантии для поставщика.
Их список обновляется постоянно (каждый месяц) и устанавливается Минфином России.
С подробным перечнем можно ознакомиться на официальном сайте государственного органа. Для осуществления таких полномочий организация должна соответствовать следующим требованиям:
- Иметь лицензию на ведение банковской деятельности.
- Обладать уставным капиталом в размере не менее 1 млрд руб.
- Соблюдать требования по предоставлению ежеквартальной отчетности по нормативам, установленным законом №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)».
- Учреждением приняты меры по финансовому оздоровлению согласно рекомендациям ЦБ Российской Федерации. Организация не должна находиться на грани банкротства или иметь недостаточные активы, что может неблагоприятно сказаться на отношениях между заказчиком и исполнителем.
Нарушение одного из пунктов ведет к исключению банка из списка учреждений, оказывающих услугу, формируемого ЦБ РФ.
Отношения регулируются §6 гл.23 ГК РФ, ст.45 ФЗ №44, ФЗ №233, Постановлением Правительства №1005 от 08.11.2003 г. и ст.74.1 НК РФ.
Обеспечение для поставщика предоставляется в упрощенном порядке, если в банке открыт расчетный счет и предприятие ведет длительное время активную деятельность. В иных случаях финансовое учреждение не гарантирует предоставление обеспечиваемого обязательства.
Особенностями гарантийного покрытия являются:
- возможность получения компенсации в случае недобросовестности принципала;
- стимулирование поставщика к качественному исполнению обязательства в срок;
- финансовая стабильность и снижение рисков до нуля по сделке.
Договор банковской гарантии
Сделка, в которой участвует хотя бы одно юридическое лицо, заключается в письменной форме.
Несоблюдение указанного требования влечет недействительность (ничтожность) договора. Ссылаться на достигнутые договоренности контрагенты в этом случае не могут.
Сведения о размещенной информации публикуются в Едином реестре информационной системы и содержат следующие сведения:
- Наименование, адрес нахождения и идентификационный номер налогового агента банковской организации-гаранта.
- Название, ИНН и адрес регистрации компании – принципала, который обеспечивает выполнения требования.
- Период действия банковской гарантии, который может впоследствии как продлеваться, так и наступать ранее оговоренного срока по договоренности сторон.
- Сумма, причитающаяся бенефициару – получателю средств по договору в случае невыполнения условий сделки контрагентом.
- При размещении закрытых сведений о выдаче обеспечения дополнительно данные помещаются в Единую информационную систему в сфере госзаказов.
Образец соглашения о банковской гарантии по договору поставки имеет следующие существенные отличия:
- Основная цель – возложение финансовых обязательств на банк.
- Гарант не контролирует исполнение обязательств по поставке, а рассматривает его условия только в случаях, когда требуется материальное обеспечение.
- Обязательно отсылка к договору поставки.
- Срок соглашения устанавливается в пределах периода, когда бенефициар может обратиться с требованием к гаранту.
- Документ должен представлять безотзывную форму, в иных случаях он признается недействительным.
Оформление договора банковской гарантии дает следующие преимущества участникам сделки:
- подтверждение платежеспособности покупателя;
- безопасность сделки;
- выгодные обеспеченные банковской гарантией отношения для поставщика;
- подача заявки на покупку без аванса;
- отсрочка платежа;
- возмещение всех убытков по договору с банковской гарантией бенефициаром при содействии банка.
Условие о банковской гарантии может содержаться в договоре поставки или прописываться в отдельном соглашении. Образец контракта с гарантийным обязательством можно скачать по ссылке.
Прекращение действия банковской гарантии: основания
Прекращается обязательство при наступлении перечисленных ниже обстоятельств (ст.378 ГК РФ):
- Окончание предусмотренного в договоре срока банковской гарантии.
- В ситуациях, когда бенефициар (поставщик) отказывается от получения возмещения, действие должно фиксироваться в письменной виде путем направления соответствующего заявления в адрес предоставившего обеспечение банка. Правовое действие регулируется ст.415 ГК РФ о прощении долга кредитором.
- Выплата обеспечения в пользу кредитора бенефициаром, что соответствует общегражданскому основанию прекращения действия обязательств в связи с их надлежащим исполнением, предусмотренному п.1 ст.408 ГК РФ.
- Аннулирование соглашения с финансовым учреждением, предоставившим обеспечение.
О расторжении договора с банком-гарантом или прекращении действия обеспечения бенефициар предупреждает принципала. Есть требование не соблюдено, спор подлежит передаче для разрешения в арбитражный суд, и это является основанием прекращения обязательств для предъявления регрессных требований от банка-гаранта к принципалу (ст.379 ГК РФ). Пропуск срока обращения за обеспечением вызывает риск на неполучение банковской гарантии.
В его обязательства входит предъявление права на обеспечение в случаях, когда из сложившейся ситуации следует, что предусмотренные договором поставки обязательства не будут выполнены в установленный срок.
Банк не выдает возмещение в двух случаях: когда срок действия договора истек или требование не соответствует Обеспечение действует в пределах срока, согласованного с финансовым учреждением, предоставившим обязательство, и не зависит от даты окончания или факта признания недействительной сделки между бенефициаром и принципалом.
На отношения по прекращению банковской гарантии также распространяются общие требования по завершению сделки:
- На основании ст.409 ГК РФ путем передачи бенефициару в качестве исполнения обязательства другого имущества в качестве отступного по договору на поставку товара.
- Согласно ст.410 ГК РФ путем зачета требования по поставке продукции.
- При проведении новации обязательства (ст.414 ГК РФ).
- В некоторых случаях правовые отношения прекращаются в связи с прекращением деятельности юридического лица – ликвидацией предприятия (ст.419 ГК РФ).
При подаче заявки на финансовое обеспечение сделки заказу предоставляется по закону 3 дня с момента получения гарантии от любых банков на отказ или согласие с заключением соглашения с определенным финансовым учреждением, включенным в указанный перечень ЦБ РФ. Обеспечение безотзывно в силу ст.371 ГК РФ, ст.45 Закона №44.
Отказ от банковской гарантии допускается при недостатке сведений или несоблюдению требований контрактной системы, в одностороннем порядке – по условиям, предусмотренным в соглашении с банком.
Поправки к закону о банковской гарантии
На повестку дня Государственной Думы России внесен проект закона о банковской гарантии, Президент поручил разработать нормативный акт о выдаче обеспечения в электронном виде. Также предусмотрено, что информацию из реестра будут получать только стороны сделки: бенефициар, принципал и банк-гарант.
Одновременно с гарантиями президент предложил предоставлять государственному заказчику по договору поставки денежные средства, поручил установить механизм прекращения ранее выданного обеспечения или реализации выданных гарантий несколькими банками.
О гарантиях президентом в отношении банков, прекративших исполнение своих полномочий, поручено проработать механизм реализации обеспечения в случае банкротства. На основании действующего законодательства такие вопросы решаются только в судебном порядке.
Статья написана по материалам сайтов: zakonandpravo.ru, tvoedelo.online, guarantee-bank.ru.
»