Оформить выдачу клиентам платежных карт

Применение банковских карт — удобный и выгодный способ осуществления безналичных расчетов и для банков, и для клиентов. Использование банковских карт позволяет держателям, то есть физическим лицам, в том числе уполномоченным юридическим лицам, совершать операции с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с договором и действующим законодательством.

Учетная политика операций расчетов с использованием банковских карт строится исходя из требований следующих нормативных актов, регулирующих осуществление банками этих операций на территории Российской Федерации:

— Федеральном законе №115-ФЗ О противодействии легализации (противодействию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Перечень основных счетов, используемых для осуществления учета операций с банковскими картами:

Средства клиентов-физических лиц для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, учитываются на балансовых счетах №40817 «Физические лица», №40820 «Счета физических лиц-нерезидентов». Счета пассивные.

Назначение счета №40817: учет денежных средств физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

Назначение счета №40820: учет денежных средств и расчетов по операциям, осуществляемым физическими лицами-нерезидентами в соответствии с валютным законодательством РФ и нормативными актами Банка России без использования специальных банковских счетов.

Счета открываются в валюте РФ или в иностранной валюте на основании договора банковского счета.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета, открываемые физическим лицам (в том числе нерезидентам) в соответствии с договором банковского счета.

По кредиту счетов отражаются:

  • — суммы, вносимые наличными деньгами;
  • — суммы, поступившие в пользу физического лица в безналичном порядке со счетов юридических и физических лиц, депозитов (вкладов);
  • — суммы предоставленных кредитов;
  • — суммы процентов, начисленных банком на остаток по счету;
  • — переводы без открытия счета;
  • — другие поступления средств, предусмотренные нормативными актами Банка России.

По дебету счетов отражаются:

  • — суммы, получаемые физическим лицом наличными деньгами;
  • — суммы, перечисляемые физическим лицом в безналичном порядке на счета юридических и физических лиц, на счета депозитов (вкладов);
  • — суммы, направленные на погашение задолженности по предоставленным кредитам, в том числе процентов по ним;
  • — суммы комиссии банка и других участников платежной системы;
  • — другие операции, предусмотренные нормативными актами Банка России.

Операции проводятся в корреспонденции со счетами по учету средств клиентов, депозитов (вкладов), корреспондентскими, кассы, ссудными, требований и обязательств по процентам, доходов и расходов банка, незавершенных расчетов.

Средства клиентов-юридических лиц для расчетов по операциям, совершаемым с использованием корпоративных банковских карт (расчетных и кредитных), учитываются на балансовых счетах №405ХХ «Счета организаций, находящихся в федеральной собственности», №406ХХ «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности», №407ХХ «Счета негосударственных организаций». Счета пассивные.

Счета открываются в валюте РФ или в иностранной валюте на основании договора банковского счета.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета, открываемые юридическим лицам в соответствии с договором банковского счета.

Оформление и получение банковской карты

Среди услуг практически всех коммерческих банков в обязательном порядке фигурирует выпуск пластиковых карт платёжных систем Visa и MasterCard, позволяющих с максимальным комфортом рассчитываться за покупки по всему миру. Впрочем, принадлежность пластиковой карты к той или иной платежной системе в отличие от её вида (кредитная, расчётная, дебетовая с овердрафтом, виртуальная карта) практически не влияет на стандартный порядок оформления этого удобнейшего платёжного инструмента, который мы и рассмотрим в данной публикации.

Оформление банковской карты – дебетовой или с кредитным лимитом

Для получения дебетовой пластиковой карты необходимо подать соответствующее заявление в отделение банка-эмитента, приложив копию паспорта и предъявив его оригинал. Для оформления банковской карты с кредитным лимитом кроме паспорта понадобится ещё один удостоверяющий личность документ — свидетельство ИНН, загранпаспорт и т.п.

При получении банковской карты с кредитным лимитом более длительный период льготного кредитования и максимальный размер платёжного лимита предоставляется клиентам, приложившим к заявке типовую справку о доходах 2-НДФЛ либо подписанный работодателем аналогичный документ по форме банка.

Срок годности пластиковых карт варьируется в пределах от 1 до 4 лет, в среднем его продолжительность составляет 3-4 года.

Получение банковской карты и её активация

После подачи и одобрения заявления на оформление банковской карты (решение о выдаче кредитки может затянуться на срок до недели) именной «пластик» вы получите на руки в течение 3-14 дней. Менеджер-консультант заранее предупредит вас о необходимости подойти в банк, чтобы забрать и активировать карту. Клиентам, которых интересует срочное оформление кредитки, стоит обратить внимание на неименные карты без подтверждения доходов, срок получения которых нередко составляет всего 2-3 часа. Впрочем, условия кредитования по таким картам оставляют желать лучшего.

Это интересно:  Расчет 6 ндфл порядок заполнения

Альтернативный способ оформления пластиковой карты – подача онлайн-заявки на сайте банка с последующим получением кредитки либо в отделении, либо в почтовой или курьерской службе доставки.

Кредитные карты, чаще всего активируются после первой операции по обналичиванию средств в банкомате, а дебетовые наоборот – после внесение определённой суммы денег на счёт.

Плата за получение и обслуживание карты

Стоимость обслуживания и получения банковской карты в первую очередь зависит от её типа (Standard, Gold и т.п.) и функциональных возможностей.

Среди дебетовых карт чаще всего бесплатно выпускаются и обслуживаются электронные карты с магнитной полосой MasterCard Maestro и Visa Electron. Обслуживание других типов расчётных карт, предоставляющих своим владельцам больше возможностей, практически всегда является платной услугой. При этом стоимость эмиссии карт Visa Gold и Gold MasterCard всегда выше, чем выпуск Visa Classic и MasterCard Standard.

Обслуживание кредитных карт практически всегда осуществляется на платной основе (в качестве исключения можно назвать карту «МТС Деньги» — первый год использования которой заёмщиком не оплачивается).

Для большей наглядности отметим, что стоимость годового обслуживания пластиковых карт типа Visa Classic и MasterCard Standard Сбербанка составляет 750 рублей — это в 4 раза меньше «цены использования» его же карт Gold MasterCard и Visa Gold. А вот карта Maestro «Momentum» выпускается и обслуживается СБ РФ бесплатно, но при этом не может быть использована для расчётов за границей.

Организация и порядок осуществление расчетные операции с использованием различных видов платежных карт

Порядок оформления выдачи клиентам платежных карт

При подаче заявления клиент должен открыть в Банке СВВ в соответствии с установленным в Банке порядком. Выдача и пользование картой регламентированы заявлением, прейскурантом, условиями, нормами международной организации MasterCard International (согласно виду карты) и нормативными актами. Карта изготавливается и выдается пользователю карты в течение 5 (пяти) рабочих дней после утверждения заявления в Банке.

До выдачи карты MasterCard Standard, MasterCard Business, MasterCard Gold при подаче заявления клиент должен оформить обеспечение кредита карты, если только Банк с клиентом не договорились иначе. Карта Maestro выдается без обеспечения кредита. Договорные отношения относительно выдачи и обслуживания карты вступают в силу, когда клиент подписал заявления и Банк его утвердил, и они в силе на неопределенное время. Срок действия карты не считается крайним сроком договорных отношений. Карта является собственностью Банка, отданной для применения пользователю карты. Карту может использовать только указанный в заявлении пользователь карты. Имя и фамилия пользователя карты указаны на карте. Карта действительна до последнего дня (включительно) месяца. Карту запрещено использовать для любых незаконных целей, в том числе для покупки товаров/услуг, запрещенных в нормативных актах.

PIN-код является конфиденциальным и предоставляется только пользователю карты в запечатанном конверте. После распечатывания конверта с PIN-кодом необходимо запомнить PIN-код и уничтожить конверт. PIN-код замещает подпись пользователя карты при использовании карты в банковских автоматах или прочих местах обслуживания карты с проверкой PIN-кода и считается достаточным видом идентификации и/или обработки сделки пользователя карты. Банк или третье лицо, принимающее карту с целью выполнения оплаты, имеет право задержать карту, если PIN-код введен неправильно по крайней мере 3 (три) раза подряд. По окончании срока действия карты Банк изготовляет карту с новым сроком действия, если Клиент в течение 30 (тридцати) рабочих дней до наступления данного срока не подал письменное заявление в Банк об отказе от использования карты. Возобновленную карту можно получить в филиале Банка, в который было подано заявление. Карту можно получить в другом филиале Банка, если Клиент в течение 30 (тридцати) календарных дней до окончания срока действия подал об этом письменное заявление в Банк.

Банк имеет право отказать в выдаче карты. В случае отказа Банк сохраняет за собой право не объяснять причину такого решения. Банк сохраняет за собой право определить максимальный лимит расходования средств по карте.

Инфотека по защите прав потребителей

Финансовые услуги

Размещен: 17.01.2018 г.

Порядок выдачи платежных карт. Особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами

Банковские карты во всем мире являются одним из самых распространенных инструментов безналичных расчетов. Наличные платежи уменьшаются в объемах с каждым годом. На территории Российской Федерации кредитные организации осуществляют выпуск и обращение банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у кредитной организации, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с кредитной организацией.

Гражданское законодательство РФ не содержит в себе специальных норм, регулирующих использование банковских карт. Основным нормативным правовым актом, регулирующим обращение банковских карт в России, является Положение Банка России от 24.12.2004 года N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее Положение).

Для корректного оборота банковских карт Банк России издал некоторое количество писем, восполнивших нормативное регулирование в полной мере:

Это интересно:  Кем выдан паспорт по коду подразделения

— письмо Банка России от 02.10.2009 года N 120-Т «О памятке «О мерах безопасного использования банковских карт»;

— письмо Банка России от 12.08.2010 года N 115-Т «Об идентификации физического лица при выдаче ему предоплаченной карты»;

— письмо Банка России от 01.08.2011 года N 112-Т «О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты»;

— письмо Банка России от 02.06.2014 года N 104-Т «Об обеспечении бесперебойного осуществления переводов денежных средств с использованием платежных карт» и др.

Банковская карта — это платежная карта, которая является персонализированным инструментом безналичных расчетов и предназначена для совершения физическими лицами, в том числе представителями юридических лиц (держателями) операций с денежными средствами, находящимися у банка-эмитента.

Кредитная организация — эмитент осуществляет выпуск, обращение и расчеты по операциям с расчетными (дебетовыми) картами, кредитными картами, предоплаченными картами с учетом требований валютного законодательства Российской Федерации и настоящего Положения.

Особенности осуществления кредитными организациями эмиссии банковских карт.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями (далее — держатели).

Расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита — суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта как электронное средство платежа используется для совершения ее держателем операций за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией клиенту в пределах расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта как электронное средство платежа используется для осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации в соответствии с требованиями Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Кредитная организация (за исключением расчетной небанковской кредитной организации, платежной небанковской кредитной организации) осуществляет выпуск расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Расчетная небанковская кредитная организация осуществляет выпуск расчетных (дебетовых) карт для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт — для физических лиц, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей.

Платежная небанковская кредитная организация осуществляет выпуск предоплаченных карт для физических лиц, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей.

Выпуск банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт. Выпуск расчетных (дебетовых) карт, предназначенных для совершения операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью кредитной организации, осуществляется на основании распоряжения единоличного исполнительного органа кредитной организации.

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять выпускбанковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Предоставляют данные услуги кредитные организации на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, договорами, в том числе правилами платежных систем.

Внутрибанковские правила утверждаются органом управления кредитной организации, уполномоченным на это ее уставом, и должны быть обязательны для всех сотрудников кредитной организации. Внутрибанковские правила в зависимости от особенностей деятельности кредитной организации должны содержать:

● порядок деятельности кредитной организации, связанной с эмиссией банковских карт;

● порядок деятельности кредитной организации, связанной с эквайрингом платежных карт;

● порядок деятельности кредитной организации, связанной с распространением платежных карт;

● порядок деятельности кредитной организации при осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

● систему управления рисками при осуществлении операций с использованием платежных карт, включая порядок оценки кредитного риска, а также предотвращения рисков при использовании кодов, паролей в качестве аналога собственноручной подписи (далее — АСП), в том числе при обработке и фиксировании результатов проверки таких кодов, паролей;

● порядок действий кредитной организации в случае утраты держателем платежных карт;

● описание документооборота и технологии обработки учетной информации по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

● порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (далее — неперсонализированные платежные карты), приобретенных кредитной организацией и содержащих реквизиты (наименование эмитента и др.), платежных карт после процедуры персонализации, а также утвержденный список должностных лиц, ответственных за их хранение; порядок перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;

● порядок предоставления денежных средств клиенту в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, и порядок возврата указанных денежных средств, а также порядок начисления процентов на суммы предоставленных денежных средств и порядок уплаты их клиентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и иными нормативными актами Банка России;

● другие процедуры, регулирующие вопросы проведения расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, в том числе порядок и сроки представления реестра операций, электронного журнала в кредитную организацию;

Это интересно:  Вопрос по получению налогового вычета

● порядок рассмотрения кредитной организацией заявлений держателей, в том числе по операциям с использованием платежных карт, совершенным без согласия держателей.

При выдаче платежной карты, совершении операций с использованием платежной карты кредитная организация обязана идентифицировать ее держателя в соответствии со ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Операции, совершаемые с использованием платежных карт

По одному счету клиента могут совершаться операции с использованием нескольких расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, выданных кредитной организацией — эмитентом клиенту (лицу, уполномоченному клиентом). Также эмитентом предусмотрена возможность клиентов совершать операции по нескольким счетам с использованием одной расчетной (дебетовой) карты или кредитной карты, выданной кредитной организацией — эмитентом клиенту (лицу, уполномоченному клиентом).

Клиент — физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

● получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации;

● получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

● оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте — за пределами территории Российской Федерации;

● иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

● иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Кредитные организации при осуществлении эмиссии расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт могут предусматривать в договоре банковского счета, кредитном договоре условие об осуществлении клиентом операций с использованием данных карт, сумма которых превышает:

● остаток денежных средств на банковском счете клиента в случае невключения в договор банковского счета условия предоставления овердрафта;

● лимит предоставления овердрафта (увеличение лимита в кредит);

● лимит предоставляемого кредита, определенный в кредитном договоре.

Основанием для составления расчетных и иных документов для отражения сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов является реестр операций или электронный журнал.

Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра операций или электронного журнала.

Клиенты могут осуществлять операции с использованием платежной карты посредством кодов, паролей в рамках процедур их ввода, применяемых в качестве АСП и установленных кредитными организациями в договорах с клиентами.

Документы по операциям,

совершаемым с использованием платежных карт

При совершении операции с использованием платежной карты составляются документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме (далее — документ по операциям с использованием платежной карты). Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и (или) служит подтверждением их совершения.

Документ по операциям с использованием платежной карты должен содержать следующие обязательные реквизиты:

● идентификатор банкомата, электронного терминала или другого технического средства, предназначенного для совершения операций с использованием платежных карт;

● дата совершения операции;

●сумма комиссионного вознаграждения;

● реквизиты платежной карты.

Документ по операциям с использованием платежной карты на бумажном носителе дополнительно должен содержать подпись держателя платежной карты и подпись кассира, в случае если он составляется в кредитной организации и ее структурных подразделениях в помещении для совершения операций с ценностями, а также в организации почтовой связи, осуществляющей операции с использованием платежных карт в соответствии со ст. 18 Федерального закона от 17.07.1999 года N 176-ФЗ «О почтовой связи».

Документ по операциям с использованием платежной карты может содержать дополнительные реквизиты, установленные внутрибанковскими правилами.

ПОТРЕБИТЕЛЮ ВАЖНО ПОМНИТЬ!

Основные сегменты в которых могут быть нарушены права потребителя финансовых услуг (банковских продуктов):

— на стадии заключения договорных отношений с банком;

— на стадии использования платежной карты;

— на стадии «закрытия» платежной карты.

Надзор за соблюдением кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями требований Положения Банка России от 24.12.2004 года N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» возложен на Банк России.

Знание вышеуказанных рекомендаций поможет гражданам более бдительно относиться к хранению и использованию банковской карты, а также снизить возможные риски при совершении операций с использованием банковской карты в банкомате, при безналичной оплате товаров, работ и услуг, в том числе через сеть Интернет.

Статья написана по материалам сайтов: bistro-credit.ru, studwood.ru, www.mossanexpert.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector