Узнай себя и контрагента по инн

Риск – неотъемлемый элемент предпринимательской деятельности. Однако разумно стремиться к его минимизации. Более того, проявление должной осмотрительности при ведении бизнеса – необходимое требование, предъявляемое к компаниям со стороны контролирующих органов. Ведь не проверяя своих контрагентов, организация может столкнуться с партнерами, которые не исполняет своих обязательств, или вовсе с фирмами-однодневками. Учитывая, что в системе ФНС ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) – основной уникальный атрибут организации, ИП или физлица, именно по нему можно получить важную информацию, которая позволит сделать вывод о надежности контрагента. А, возможно, организация просто захочет уточнить юридический адрес другой компании или Ф.И.О. ее руководителя. Как по ИНН ФНС России на своем сайте помогает организациям проверять своих партнеров, расскажем в нашем материале.

Содержание

Федеральная налоговая служба: проверить по ИНН

На сайте ФНС проверить контрагента по ИНН можно несколькими способами.

Наиболее распространенный – это онлайн-сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» (nalog.ru / Электронные сервисы). Введя в этом сервисе ФНС ИНН организации, можно узнать полное наименование организации, ее юрадрес, ОГРН, ИНН, КПП и дату госрегистрации. Там же, если имели место прекращение деятельности или признание регистрации недействительной, будут указаны их даты. Здесь же можно скачать выписку из ЕГРЮЛ, в которой содержится более подробная информация об организации: размер уставного капитала и информация об учредителях (участниках), сведения о лицах, действующих от имени организации без доверенности, виды деятельности по ОКВЭД и другие данные.

Также на сайте ФНС ИНН организации поможет ответить на вопрос, принимались ли компанией решения о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, а также об иных фактах, сообщения о которых должны размещаться в журнале «Вестник государственной регистрации». Для этого обратиться нужно к онлайн-сервису «Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале Вестник государственной регистрации»».

Если налоговым органом в отношении организации принято решение о ее предстоящем исключении из ЕГРЮЛ, такие сведения также публикуются в журнале «Вестник государственной регистрации». На сайте ФНС проверить по ИНН такую информацию можно здесь.

Если по указанному вашим контрагентом юридическому адресу связаться с ним невозможно, информация об этом также может быть размещена на сайте ФНС в специальном онлайн-разделе.

Также на сайте ФНС проверка по ИНН вашего контрагента поможет ответить на вопрос, есть ли у него задолженность по уплате налогов свыше 1000 рублей, которая направлялась на взыскание судебным приставам, или, может, он не представлял налоговую отчетность более года. Ответ на эти вопросы можно найти тут.

Проверка контрагентов в 2018 году

Зачем это нужно

Большая часть отказов в признании расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, как правило, связана с недобросовестными контрагентами.

Примечание: контрагент – физическое лицо, ИП или организация с которой вы заключаете сделку или договор. Для указанных лиц вы, в свою очередь, также выступаете контрагентом.

«Фирмы-однодневки» или «транзитные компании» как их называют налоговики, являются камнем преткновения налогоплательщиков и контролирующих органов. Последние настаивают на том, что ответственность за недобросовестных бизнес-партнеров должна полностью ложиться на плечи тех, кто заключает с ними сделку.

Стоит отметить, что прямого указания в законодательных актах на обязанность проверки контрагента нет, но есть Постановление ВАС РФ № 53, в котором приведены критерии оценки обоснованности получения налоговой выгоды.

Примечание: налоговая выгода — уменьшение суммы налога к уплате в бюджет посредством применения вычетов, учета произведенных расходов, снижения налоговой ставки, использования льгот и т.п.

Примерами получения налоговой выгоды является заявление вычетов по НДС и признание расходов по налогу на прибыль на ОСН, учет затрат при расчете УСН «доходы минус расходы», применение льгот и т.п.

В соответствии с Постановлением № 53 налоговая выгода может быть признана необоснованной (незаконной) если будет доказано, что организация или ИП не проявили должную степень осторожности и осмотрительности при выборе контрагента.

Обратите внимание, что Постановление № 53 не содержит четких указаний на то, какие меры должен предпринять налогоплательщик, чтобы ИФНС признала его действия соответствующими критериям осмотрительности и осторожности. В связи с чем, отказать налоговая может даже в случае, если все возможные мероприятия по проверке бизнес-партнеров были проведены. Связано это с тем, что налоговые органы наделены гораздо большим спектром полномочий, нежели, чем обычные налогоплательщики.

Сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную проверку. Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок.

Как проверить контрагента

  • Бесплатные электронные сервисы (ФНС, ФАС, ФССП, ФМС, ВАС и т.д.);
  • Платные электронные сервисы (Мое Дело «Бюро», Контур «Фокус», Такском «Досье»);
  • Запросы в государственные органы (ИФНС, Росстат);
  • Запрос пакета документов у контрагента;
  • Оценка деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним);
  • Личная встреча.

Бесплатные электронные сервисы

Проверить контрагента бесплатно можно с помощью большого количества электронных сервисов, предоставляемых государственными органами.

ФНС РФ («Проверь себя и контрагента»)

Официальный сайт ФНС содержит самое большое количество сервисов для проверки контрагента – 13. С их помощью можно получить основную информацию о будущем бизнес-партнере, а именно: сведения из ЕГРЮЛ, данные о наличии признаков массовости (учредителя, директора, юридического адреса), задолженности по налогам и сборам, нахождение в стадии банкротства и т.п.

«Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств»

Данный сервис позволяет узнать общую информацию о юридическом лице:

  • Дату и место регистрации;
  • Юридический адрес;
  • Сведения об учредителях и лицах, имеющих право действовать без доверенности;
  • Данные об учредительном капитале;
  • Коды ОКВЭД;
  • Даты внесения изменений в ЕГРЮЛ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, либо ОГРН или ИНН. В полученном документе будет отражена дата получения сведений, а также орган, предоставивший информацию (ФНС РФ).

«Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации»

Этот ресурс предоставляет информацию о том, направлены ли контрагентом в ИФНС документы на государственную регистрацию, внесение изменений (в ЕГРЮЛ и учредительные документы), реорганизацию или ликвидацию. С помощью данного сервиса также можно узнать, дату подачи заявления на государственную регистрацию, степень готовности документов и способ их направления.

Примечание: если документы направлены по почте — это может говорить о том, что контрагент избегает личного общения с налоговыми органами. Должны насторожить также многочисленные изменения, особенно лиц из состава учредителей и генеральных директоров. В случае если полученная информация вызывает сомнения в добросовестности контрагента – лучше запросить у него объяснения по данному вопросу и подтверждающие документы. При отказе в их предоставлении от сделки лучше отказаться.

Для получения сведений необходимо ввести ОГРН или наименование организации. Также, в выпадающих строках, можно выбрать интересующую форму заявления (изменений в ЕГРЮЛ, реорганизацию, ликвидацию и т.п.) на госрегистрацию или ИФНС в которую было подано заявление.

«Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации»

С помощью этого сервиса можно получить информацию:

  • О нахождении контрагента в стадии ликвидации или реорганизации;
  • Об уменьшении уставного капитала;
  • О приобретении более чем 20% уставного капитала другого общества.

Примечание: при наличии информации в данном ресурсе рекомендуется запросить пояснения у контрагента относительно указанных изменений.

«Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке»

Данный сервис позволяет получить информацию о том, дисквалифицирован ли по решению суда генеральный директор контрагента. Поиск ведется по ИНН или ОГРН организации.

Это интересно:  Учет субсидий в бухгалтерском учете

«Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц»

С помощью этого поисковика можно узнать входят ли в состав юридического лица или ИП дисквалифицированные лица.

Для получения сведений необходимо ввести инициалы лица, которого нужно проверить или наименование организации.

«Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица»

Данный способ проверки предоставляет возможность узнать, присутствуют ли в интересующем юридическом лице дисквалифицированные лица.

Для получения сведений необходимо ввести наименование организации или ее ОГРН.

Примечание: проверять контрагента на наличие дисквалифицированных лиц по всем трем сервисам не обязательно, достаточно убедиться не отстранен ли от деятельности генеральный директор.

«Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами»

С помощью этого сервиса можно получить информацию о юридическом адресе контрагента, в частности о том, относится ли он к массовому.

Примечание: наличие так называемого «массового адреса» не всегда говорит о недобросовестности контрагента. При получении подобной информации необходимо проверить, не относится ли данный адрес к местонахождению торгового или административного-делового центра.

«Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения) внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует»

Данный сервис предоставляет информацию относительно нахождения контрагента по юридическому адресу, указанному при регистрации.

«Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года»

Проверить исполняет ли контрагент обязанность по уплате налогов и сборов и предоставлению отчетности можно с помощью этого ресурса. Большая сумма задолженности, непредставление налоговых деклараций в течение более чем полугода с большей вероятностью говорит о недобросовестности будущего бизнес-партнера.

«Cведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц»

Данный сервис позволяет проверить руководящий состав контрагента на наличие признаков массовости. В случае если по результатам запроса генеральный директор или учредитель признаны массовым — от сделки с такими лицами также лучше отказаться, так как основная часть отказов налоговых органов мотивируется тем, что документы по сделке подписаны неустановленными лицами, так как массовые директора в большинстве своем полностью отказываются от каких-либо отношений со своими контрагентами.

Проверка по ИНН

Этот сервис представляет собой возможность проверить контрагента на действительность принадлежащего ему номера ИНН, в частности, является ли он на данный момент действительным. Также можно проверить ИНН интересующего физического лица или ИП.

Примечание: для доступа к сервису необходимо перейти на главную страницу сайта и в правом верхнем углу выбрать кнопку «Все сервисы» (они должны отобразиться в самом низу правого столбца).

Проверка состояния расчетных счетов контрагента

Одним из способов проверки, предоставляемым ФНС, является получение информации об имеющейся в отношении организации приостановки операций по банковским счетам.

Для получения данных о состоянии расчетных счетов контрагента необходимо ввести ИНН организации и БИК любого банка, от имени которого будет сделан запрос.

Примечание: БИК банка необходим, так как, по сути, данный сервис предоставлен для получения банками информации о состоянии расчетных счетов налогоплательщика.

Федеральная служба судебных приставов – ФССП

Воспользовавшись данным сервисом можно узнать открыто ли в отношении контрагента исполнительное производство.

Для того, чтобы получить информацию необходимо указать регион в котором поставлено на учет в ИФНС юридическое лицо или ИП (либо находится имущество или расположено обособленное подразделение), а также наименование проверяемой организации или ФИО предпринимателя.

Высший Арбитражный суд РФ – ВАС РФ

Получить информацию о судебных делах, в которых участвует контрагент, можно обратившись к картотеке арбитражных дел на сайте ВАС РФ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, ОГРН или ИНН.

Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

Данный сервис предоставляет информацию о деятельности юридических лиц и ИП. С его помощью можно узнать является ли контрагент действующей организацией (ИП), не открыта ли в отношении него процедура банкротства, а также получить сведения относительно чистых активов, уставного капитала и основного кода ОКВЭД.

Реестр недобросовестных поставщиков

В случае если контрагент является поставщиком товаров для государственных и муниципальных нужд, его можно проверить с помощью этого сервиса.

Для получения сведений необходимо указать ИНН или наименование проверяемого поставщика.

Главное управление по вопросам миграции МВД РФ

С помощью данного сервиса можно проверить на подлинность и действительность паспортные данные генерального директора организации или ИП.

Примечание: при проведении проверки контрагента лучше сохранять все полученные сведения в виде скриншотов, чтобы в последствии можно было подтвердить проявленную осторожность и осмотрительность.

Платные сервисы проверки контрагентов

Проверить контрагента можно также с помощью платных интернет-сервисов:

  • Мое дело «Бюро»;
  • Контур «Фокус»;
  • Такском «Досье» и др.

Письменные запросы в государственные органы

Налоговая инспекция

В ИФНС можно запросить информацию относительно наличия задолженности по обязательным платежам у проверяемого контрагента, а также получить выписку из ЕГРЮЛ.

Примечание: в предоставлении информации, относительно нарушений налогового законодательства и наличия недоимки по налогам и сборам, налоговый орган может отказать, сославшись на налоговую тайну, но факт того, что указанный запрос был сделан послужит еще одним доказательством добросовестности налогоплательщика при выборе контрагента.

Выписки из ЕГРЮЛ можно получить обратившись лично в налоговую, либо оформив запрос на сайте ФНС РФ.

Стоимость бумажного документа составит 200 рублей (госпошлина за услугу по выдаче документа) при сроке изготовления документа в течение 5 дней и 400 рублей за срочную выдачу свидетельства.

Получение электронной выписки госпошлиной не облагается.

Примечание: бумажная и электронная выписка признаются равнозначными.

Федеральная служба государственной статистики – Росстат

Получить данные о годовой бухгалтерской отчетности можно обратившись с письменным запросом в территориальный орган статистики.

Саморегулируемая организация – СРО

В случае если деятельность контрагента подразумевает получение лицензии или допуска к выполнению определенных видов работ проверить подлинность предоставленного документа можно сделав запрос в СРО, выдавшей указанное разрешение.

Запрос пакета документов у будущего контрагента

Перечень документов, которые желательно запросить у контрагента:

  1. Копия учредительного документа;
  2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или ИП;
  3. Решение о назначении генерального директора;
  4. Лицензия (если выполняемая работа требует ее наличия);
  5. Данные о штатной численности;
  6. Годовая бухгалтерская отчетность;
  7. Выписка из ЕГРЮЛ;
  8. Документы, подтверждающие права лиц, действующих без доверенности;
  9. Карточка с образцами подписей и оттиском печати (при ее наличии);
  10. Справка о состоянии расчетов с бюджетом;
  11. Рекомендации от лиц, сотрудничавших с контрагентом;
  12. Справка о стоимости основных средств.

Примечание: подпись генерального директора или лица, имеющего право действовать без доверенности необходимо сравнить с теми, что указаны в карточке.

Должная осмотрительность, налоговый риск, проверенные контрагенты бизнеса

Налоговые риски: ФНС обновила показатели для самопроверки

Для назначения выездных проверок налоговики используют критерии оценки налогового риска предприятия, показатели рентабельности налогоплательщика и налоговой нагрузки на его бизнес. Эти сведения являются не просто являются открытыми — налоговики даже рекомендуют налогоплательщикам использовать их для самопроверки. Федеральная налоговая служба обновила значения для оценки налоговой нагрузки и рентабельности за 2017 год. Таблицы с числовыми параметрами налоговых рисков были опубликованы на сайте ФНС.

Проверить финансовое состояние своей организации и ее контрагентов

Проверь СЕБЯ, Какие финансовые показатели точно привлекут внимание инспекторов

Существует документ, с помощью которого налогоплательщик может проанализировать, насколько подозрительной покажется его отчетность налоговикам. Это своего рода ДСП-методичка, только рассекреченная. Документ называется «Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиков, используемые налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок».

Кроме того, существует другой документ – приказ ФНС России от 14 октября 2008 г. № ММ-3-2/467@. Ниже рассмотрены критерии более подробно.

Уровень налоговой нагрузки отклоняется от среднего значения

Это значит, что налоговая нагрузка (сумма уплаченных налогов, деленная на выручку) ниже среднего уровня по той отрасли, в которой она работает.

Компания получает убыток несколько лет подряд

Речь идет об убытках на протяжении двух лет и более. Для того чтобы избежать чрезмерного внимания инспекторов, убыточным организациям можно выбрать один из двух путей. Либо переносить часть расходов на будущее и показывать в отчетности пусть небольшую, но прибыль. Либо объяснить инспекторам причины убытка.

Это интересно:  Приказ 120 мвд рф по несовершеннолетним

Значительные вычеты по НДС

Это означает, что удельный вес вычетов по НДС в сумме начисленного налога за 12 предыдущих месяцев превышает 89 процентов. К этому критерию можно высказать те же претензии, что и к нормативу налоговой нагрузки.

Расходы растут быстрее доходов

Инспекторы сравнивают, как быстро растут расходы компании по отношению к ее доходам. Причем сравниваются отдельно данные бухгалтерского и налогового учета. А потом их сопоставляют. Если темпы роста бухгалтерских и налоговых расходов не совпадают, то компания может оказаться в числе кандидатов на проверку.

Зарплата ниже среднего значения по отрасли

Низкие зарплаты – одна из любимых тем комиссий налоговых органов. Инспекторы берут фонд оплаты труда в организации и делят на количество работников. Полученную величину сравнивают со средней зарплатой по отрасли. В зоне риска – те компании, у которых она ниже.

Налогоплательщик не раз мог потерять право на спецрежим

Так вот, подозрителен налогоплательщик, работающий на спецрежиме, у которого тот или иной показатель приближается к предельному нормативу менее чем на 5 процентов два раза в год или чаще.

Расходы предпринимателя приближаются к его доходам

Этот критерий только для предпринимателей. По замыслу ФНС России подозрительны те из них, у кого доля профессиональных вычетов в общей сумме доходов превышает 83 процента.

Компания работает с перекупщиками и посредниками

Несмотря на то, что в названии восьмого критерия речь идет только о работе с перекупщиками и посредниками, на деле он касается всех подозреваемых в необоснованной налоговой выгоде. Иными словами, данному критерию отвечают все те компании, у которых обнаружится тот или иной признак из перечисленных в постановлении Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53.

Налогоплательщик не дает пояснений инспекторам

Подпункт 4 пункта 1 статьи 31 и пункт 3 статьи 88 Налогового кодекса РФ позволяют инспекторам в процессе камеральной проверки вызвать налогоплательщика, чтобы он пояснил расхождения в отчетности.

Компания меняет адреса во время выездных проверок

Предприятия, «убегающие» от налоговых проверок, осложняют работу инспекторов. Поэтому под десятый критерий подпадут фирмы, которые за время своего существования в двух и более случаях меняли юридические адреса во время выездных проверок.

Значительное отклонение рентабельности по данным бухгалтерского учета от среднеотрасле-вой (критерий №11)

Расчет рентабельности продаж и рентабельности активов по видам экономической деятельности приведен в приложении № 4 к приказу ММ-3-06/333@.

Показатели рентабельности за 2017 год также отличаются от средних значений 2016 года. В частности, средняя рентабельность продаж в сфере строительства 2016 году составляла 6,8 процента, а в 2017 году — 7,2 процента. А вот в сфере оптовой и розничной торговли данный показатель наоборот снизился: в 2016 году он составлял 10,5 процента, а в 2017 году — 4,6.

Для автоматической самопроверки на основании приведенных параметров существуют специальные веб-сервисы. Там налогоплательщику достаточно ввести свои показатели. Сервис обсчитает их самостоятельно, после чего выдаст не только результат, но и рекомендации по корректировке налоговой нагрузки.

Определить вероятность выездной налоговой проверки и получить рекомендации по налоговой нагрузке

«Мое дело. Бюро» представляет свой топовый сервис — Проверку контрагентов

Чем поможет такой инструмент в работе предпринимателя?

В налоговом кодексе РФ прописано, что каждый налогоплательщик при заключении договора обязан проявлять должную осмотрительность. При этом ни одно положение кодекса или других нормативных документов, или разъяснений ФНС не содержит определения того, что же мы должны понимать под сочетанием должная осмотрительность и каким образом налогоплательщик должен ее проявлять. В основном, все разъяснения сводятся к использованию выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Но этого явно недостаточно, и подтверждало это уже сформированная судебная практика, которая свидетельствует о том, что налоговая обращает внимание на куда большее количество факторов при оценке добросовестности налогоплательщика.

Для создания сервиса Проверки контрагентов в «Мое дело. Бюро» была сформирована методологическая группа, которая проанализировала огромное количество судебных решений на предмет того, что же суд принимал во внимание как должную осмотрительность проявленную налогоплательщиком в том или ином споре. Соответственно была создана система, которая составляет рейтинг контрагента, а не просто предоставляет выписку из ЕГРЮЛ и ЕГРИП. При подсчете рейтинга использовалась западная модель, которая учитывает более 35 риск-факторов.

Оговоримся, что под риск-факторами понимаются — все возможные реестры, которые ведет сама налоговая по недобросовестным налогоплательщикам. Таким образом, сервис позволяет получить информацию о добросовестности любой компании и избежать претензий со стороны контролирующих инстанций. Очень важно отметить, что в сервисе представлена уже проанализированный протокол, а не просто информация к размышлению. «Мое дело. Бюро» предлагает уже готовое решение.

Кроме того, сервис постоянно модернизируется . В мае этого года вышло очередное обновление: теперь на отдельной вкладке связей можно посмотреть комплексное досье на ближайшее окружение контрагентов — «родительскую группу» (учредителей и учредителей их учредителей, сестринские компании), «дочернюю группу» (учрежденные организации и их дочки), а также компании, основанные или управляемые директором. Это позволяет в дополнение к индивидуальному рейтингу контрагента оценить насколько масштабна и устойчива группа контрагента, которая может оказать ему поддержку (или, наоборот, изъять у него ресурсы для покрытия своих проблем), где в ней сосредоточены активы, ликвидность, каков уровень проедания капитала, закредитованности всей группы и т.д.Сразу видно, насколько «засветился» контрагент, еще не попавший в реестры ФНС России, перед налоговой и бизнес-сообществом — сколько его компаний исключено из ЕГРЮЛ и ЕГРИП по компрометирующим признакам, признано банкротом (с учетом статичности структуры собственников АО).

Большой БЕСПЛАТНЫЙ Сервис проверки контрагентов — zachestnyibiznes.ru

БОЛЬШОЙ Бесплатный СЕРВИС — Информация о компаниях юридических лицах и индивидуальных предпринимателях максимально доступна широкому кругу пользователей. Портал не содержит полей со скрытой информацией, распространяемых на платной основе. Вся информация, представленная на сайте, собрана из официальных источников – ФНС и Росстат.

Поиск контрагента осуществляется по любому из известных реквизитов: ИНН, ОГРН, названию юридического лица, фамилии руководителя или учредителя, адресу. Для уточнения результатов возможен поиск по нескольким параметрам одновременно (например: Фамилия директора + название компании или Название компании + адрес и т.д.).

Проверка контрагента по ИНН на сайте НАЛОГОВОЙ

на сайте Федеральной налоговой службы в тестовом режиме начал работать сервис по проверке контрагентов «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года».

Сервис » Проверь себя и контрагента «позволяет получить сведения о юридических лицах, не представляющих налоговую отчетность более года и/или имеющих по состоянию на 01.07.2016 превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.

Для получения информации просто укажите ИНН налогоплательщика — юридического лица, введите цифры с картинки и нажмите кнопку «Поиск».

Через какие сервисы быстро проверить контрагента?

Быстрая проверка контрагента через Интернет

Когда решение о сотрудничестве нужно принять быстро и нет времени ждать копии документов от контрагента, пробейте информацию о нем через интернет — сервисы. Официального подтверждения такой проверки у вас на руках не останется. Если хотите подстраховаться или нужно отчитаться перед руководством, можно сделать скрины веб-страниц, где видны результаты ваших запросов.

Существует ли компания. Через сервис http://egrul.nalog.ru за пару минут проверите, есть ли контрагент в ЕГРЮЛ. Вбейте ИНН, ОГРН или название компании. Если сведения о контрагенте найти не удалось, есть риск связаться с несуществующей организацией.

Нет ли подставных учредителей и руководителей. Вот еще два бесплатных сервиса, которые уберегут от сомнительной сделки

В первом – http://service.nalog.ru/svl.do сведения о тех, кого через суд лишили права участвовать в компании или управлять ею. Тут понадобится ИНН и ОГРН контрагента.

По второй ссылке – https://nalog.ru/dis. ed.do реестр дисквалифицированных лиц. Чтобы им воспользоваться, нужны также Ф. И. О. и дата рождения руководителя. Если договор подпишет человек, который есть в первом или втором списке, суд признает сделку ничтожной.

Не банкрот ли. Сведения о ликвидации, реорганизации, уменьшении уставного капитала смотрите в журнале «Вестник государственной регистрации» по ссылке http://vestnik-gosre. l/vgr . ОГРН или ИНН будет достаточно для сервиса. А вот здесь http://kommersant.ru. uptcy – база объявлений о банкротстве, введите ИНН или ОГРН.

Это интересно:  Перевод на другую работу по инициативе работодателя

Нет ли долгов перед налоговой. Зайдите на http://service.nalog.ru/zd.do и вбейте ИНН контрагента. Если поиск дал результат, значит, у компании есть долги по налогам или она не отчитывалась в налоговую больше года. Возможно, будущий контрагент неплатежеспособен и хочет поправить положение дел за счет вас.

Часто ли судились. Через сервис http://kad.arbitr.ru . можно узнать всю судебную историю контрагента. Введите ИНН контрагента.

Если сделка крупная, какие документу запросить у партнера напрямую?

У будущего партнера запросите копии документов, подтверждающих его регистрацию, права на имущество, доверенности, лицензии и другие разрешительные документы. У предпринимателя дополнительно попросите копию паспорта.

БЫСТРАЯ ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ

Сбор доказательств, ДОКУМЕНТЫ, на случай налоговой проверки

Отстоять права на вычет по НДС и расходы для целей налога на прибыль помогут доказательства на бумаге. Запросите у контрагента копии документов из списка ниже. Заодно можете свериться с данными из интернет-сервисов. В случае проверки у инспекторов не будет сомнений, что вы проявили должную осмотрительность.

Устав . Должны насторожить уставный капитал с минимальным размером и юрадрес, не совпадающий с реальным местонахождением.

Документы о регистрации . Это свидетельство о государственной регистрации организации и свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции.

Протокол общего собрания учредителей о назначении директора (решение единственного учредителя). ФИО директора в этом документе должно совпадать с данными действующего руководителя.

Вторая и третья страницы паспорта руководителя организации. Проверить, действителен ли паспорт, можно по сервису http://services.fms.gov.ru

Бухотчетность за 2015 год. Анализ отчетности скажет о финансовом положении компании.

Лицензия , если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности.

Должен ли контрагент заверить копии документов, которые представляет для проверки?

Да, должен. Не обязательно, чтобы документы были заверены нотариально. Контрагент может сделать это сам. Но если сумма сделки для вашей компании крупная, то есть смысл попросить контрагента заверить нотариально копии учредительных и регистрационных документов, а также доверенностей.

Предприниматель представил копию своего паспорта. Как проверить его подлинность?

На сайте Главного управления по вопросам миграции МВД России. На этом портале есть сервис проверки паспорта. Введите серию и номер паспорта, который передал предприниматель, и система выдаст информацию о том, не числится ли паспорт в списке украденных или недействующих. Еще один сервис позволит сверить данные об адресе регистрации предпринимателя.

Компания представила выписку из ЕГРЮЛ, но сведения в ней не совпадают с теми, что указаны на сайте ФНС России.

Запросите выписку непосредственно в налоговой инспекции. Данные на сайте ФНС России обновляются с задержкой. Возможно, последние изменения в выписке еще не отображены. Если же и в «бумажной» выписке данные не совпадают, то отношения с таким контрагентом лучше прекратить.

Потенциальный контрагент – иностранец и все документы представил на иностранном языке. Нужно ли их переводить?

Да, нужно. Перевод можно заказать в специализированной фирме, но это не обязательно. Перевести документы на русский язык может любой сотрудник организации, который владеет нужным иностранным языком.

Можно ли быстро проверить контрагента-иностранца через Интернет?

Да, можно. На сайте ФНС России представлен список налоговых администраций стран мира, со ссылками на их официальные страницы. Многие из них представляют данные из своих торговых реестров по аналогии с сервисом «проверь контрагента» на сайте ФНС России.

Недостоверные сведения, метка в ЕГРЮЛ и что предпринять, причины для исключения из ЕГРЮЛ

С 1 сентября 2017 года у инспекторов появилось новое основание ликвидировать организацию: если в ЕГРЮЛ дольше шести месяцев есть отметка «недостоверные сведения» (пункте 5 статьи 21.1 Закона от 8 августа 2001 № 129-ФЗ.). Как проверить, есть ли метка у вас или у контрагента? Что делать, если обнаружили такую запись в ЕГРЮЛ?

Кому ставят метку о недостоверности ЕГРЮЛ

Региональные налоговые управления выявляют организации, у которых есть хотя бы один из шести признаков, перечисленных в письмах ФНС России от 3 августа 2016 № ГД-4-14/14126, от 3 августа 2016 № ГД-4-14/14127:

  1. Генеральный директор организации возглавляет более 5 иных юридических лиц
  2. Функции генерального директора организации выполняет управляющая компания, которая выступает в этой же роли в более 20 иных юридических лиц
  3. Участник организации участвует в более 10 иных юридических лиц
  4. По адресу организации зарегистрировано более 10 иных юридических лиц
  5. Не истек срок дисквалификации лица, которое действует в качестве генерального директора
  6. Появилась информация о смерти лица, которое действует в качестве генерального директора

Налоговая проверит потенциальных «жертв» на местах:

  • изучат документы и другие данные проверяемой организации, которые есть в инспекции;
  • допросят граждан, у которых может быть информация об объекте проверки;
  • осмотрят недвижимость по адресам организации.

Если компания прошла успешно проверку, об этом сообщать организации никто не будет. А если есть подозрения и несоответствия, тогда высылается уведомление. Где инспекция укажет, какие данные недостоверны. У компании есть 30 календарных дней, чтобы исправить сведения в ЕГРЮЛ или подтвердить достоверность данных. Срок считается с даты, когда инспекция направила уведомление.

Если фирма никак не реагирует, тогда ФНС внесёт в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений о директоре, участниках или адресе компании, так сказать «черная метка» . Об этом компанию, к сожалению, не уведомят. Это следует из пунктов 4.2, 4.3 статьи 9, пункта 6 статьи 11 Закона от 8 августа 2001 № 129-ФЗ.

Причин для исключения из ЕГРЮЛ станет больше

1 сентября 2017 г. вступили в силу поправки в закон о госрегистрации юрлиц и ИП. С этой даты при наличии недостоверных сведений о компании в ЕГРЮЛ налоговики будут в принудительном порядке исключать эту фирму из реестра.

Такая мера будет применяться в случае, когда запись о недостоверности сведений «провисела» в ЕГРЮЛ более шести месяцев .

Не стоит забывать и о том, что за представление недостоверных сведений об организации, ее руководителя могут оштрафовать на сумму от 5 до 10 тысяч рублей (п.4 ст. 14.25 КоАП).

Проверь себя и контрагента

На нашем сайте Вы можете узнать сведения о контрагенте, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц. Сделать это очень просто, достаточно воспользоваться удобной формой проверки контрагента, которая транслируется с официального сайта Федеральной налоговой службы России — www.nalog.ru

Позволяет проверить контрагента и узнать:

  • Информацию о юридических лицах, внесенные в ЕГРЮЛ
  • Информацию о юридических лицах, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ
  • Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации
  • Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юр.лиц из ЕГРЮЛ
  • Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица
  • Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.

После выполнения запроса через форму проверь себя контрагента, вы увидите полную информацию о юридическом лице.

Проверка контрагента через выписку из реестра

Если данных полученных через форму проверки контрагента Вам недостаточно, то имеется возможность проверить контрагента заказав выписку из реестра, содержащую полные сведения об юридическом лице (ЕГРЮЛ) или индивидуальном предпринимателе (ЕГРИП).

В отличии от данных полученных через форму проверки контрагента, в которой предоставляется сведения только из Единого государственного реестра юридических лиц, и то в сильно сокращенном виде, выписки из реестра по контрагентам могут быть заказаны, как из реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), так и из реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).

Статья написана по материалам сайтов: www.malyi-biznes.ru, www.assessor.ru, na46.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector