Взыскание дебиторской задолженности через суд

Редко кто из индивидуальных предпринимателей может похвастаться, что на протяжении продолжительного сотрудничества ни разу не столкнулся на своей практике с контрагентами, которые не спешили оплатить принятые по договору обязательства. К сожалению, партнеры, которые не торопятся раскрывать свой кошелек, чтобы заплатить за полученные товары или услуги до сих пор не редкость. Кто же в действительности является злостным должником, и какие меры следует в этом случае предпринять?

Разновидности должников

Среди крупных компаний очень часто на вооружение принимают практику «неуплаты». Они поступают так не потому, что стеснены в средствах, или испытывают иные затруднения. Это их обычная практика. Получив от ИП необходимое, они не торопятся рассчитаться по счетам. Оттягивая момент оплаты, должники пользуются вашими деньгами, прокручивая их и получая прибыль. Получить с них оплату по счетам удается, применив к ним жесткие меры.

Вторая категория – это мошенники и злоумышленники. Несмотря на ужесточение требований законодательства в сфере регистрации компаний, фирмы-однодневки до сих пор находят лазейки, чтобы появиться на рынке. Получив с вас по максимуму, они растворяются, оставив после себя только значительный список долгов. Вернуть свои деньги в данном случае будет очень тяжело. Чем раньше предприниматель начнет бить тревогу, тем больше шансов у него на успешное завершение дела.

Третья группа сейчас самая многочисленная. Это связано с экономической нестабильностью и мировым кризисом. Компании, оказавшиеся в тяжелом финансовом положении, не рассчитавшие своих возможностей, принявшие на себя повышенные обязательства, оказываются в затруднительном положении. Поиск правильного пути взыскания дебиторской задолженности зависит от ряда причин. В первую очередь от срока деятельности компании-должника и ее репутации. Во-вторых, тщательно взвесьте, согласны ли вы ждать, когда организация решит свои проблемы, используя, в частности, ваши средства. Не следует забывать, что даже ваше лояльное отношение может не спасти компанию и привести к банкротству. Это значит, что дата получения по счетам отодвигается на неопределенный срок.

Понятие «дебиторская задолженность»

Термин «дебиторская задолженность» законодательно не закреплен. Но общепринятое значение данного термина подразумевает задолженность юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю со стороны другого юридического или физического лица за отпущенный товар, выполненную работу или оказанные услуги, выраженную в денежном эквиваленте. Или иначе, «дебиторская задолженность» — это принятые на себя обязательства по оплате денежных средств в оговоренный промежуток времени.

Понятие пришло к нам из бухгалтерии и, следуя логике, должник в этом случае называется «дебитор». Лицо, перед которым он не выполнил своих обязательств – это кредитор или взыскатель. Когда дело доходит до судебного разбирательства, возбуждается иск о принудительном взыскании к дебитору, не исполнившему принятые на себя обязательства.

Досудебная практика взыскания долгов

Когда срок получения по счетам истек, а поступлений от должника вы не дождались, бесполезно продолжать вести переговоры. Да и нецелесообразно. С данного момента все переговоры должны вестись в форме письменной переписки. В дальнейшем это поможет вам отстаивать свои права в суде. Но затягивать с претензионной работой тоже не следует. Очень неплохо, если взыскание долгов будет направлять и контролировать штатный юрист. Если таковой не предусмотрен можно обратиться в юридическую компанию. Профессионалы взвесят всю имеющуюся информацию, определят возможности возврата долгов и составят грамотное письмо-претензию. Для некоторых организаций такого шага оказывается достаточно, чтобы определить реальные сроки погашения и вернуть деньги.

Еще один путь досудебного взыскания задолженности – обратиться к услугам коллекторов. Стоит упомянуть, что до 2007 года коллекторские службы занимались взыскание долгов исключительно с физических лиц. Это говорит не в их пользу, опыт за этот промежуток времени накоплен незначительный. Да и действуют они по старинки, использую метод психологического давления, часто переходя за рамки законности. Поэтому, если не хотите выступать в суде в качестве ответчика, тщательно взвесьте все плюсы и минусы коллекторских услуг.

Но какой бы путь досудебного взыскания вы ни выбрали, не забудьте о сроке исковой давности. После его наступления вернуть долг не представится возможным.

За долгами в суд

Но самый эффективный способ взыскания, это обращение в суд. Статья 393 ГК РФ накладывает на должника обязательства по возмещению убытков. А в некоторых случаях это единственно-возможный путь получить долг. К таким случаям относится банкротство предприятий.

После получения уведомления о решении спора через арбитраж, многие организации предпочтут мирное урегулирование проблемы. Это поможет им избежать дополнительных трат. Не только финансовых, но и временных.

Взыскание по исполнительному производству

Но даже положительное решение по вашему иску еще не является гарантией получения денег в оговоренный срок. В ряде случаем приходится открывать исполнительное производство, которое направлено на защиту предпринимательских интересов. В этом случае взыскание будет направлено на имущество дебитора, эквивалентное сумме долга, а также, включая другие понесенные расходы со стороны взыскателя: сборы, пошлины, пени.

После открытия исполнительного производства, судебный пристав знакомится со всеми материалами: постановлением суда, договором о сотрудничестве, актом выполненных работ/услуг, накладными и другими представленными документами. После ознакомления накладывается арест на дебиторскую задолженность, который предусматривает запрещение любых действий, приводящих к изменению или прекращению правовых отношений, на основе которых возникла дебиторская задолженность. Ст. 140 ГПК четко регламентирует меры по обеспечению иска:

  1. Наложение ареста.
  2. Запрещение ответчику совершать определенные действия.
  3. Запрещение передавать имущество третьим лицам. Другие лица также не имеют права принимать действия, касающиеся предмета спора.

В то же время меры по обеспечению иска соизмеряются с заявленными кредитором требованиями.

Завершающим этапом исполнительного производства является вынесение постановления об обращении взыскания на дебиторскую задолженность. Таким образом, взыскание дебиторской задолженности через судебное разбирательство и исполнительное производство самый эффективный способ восстановления законных прав взыскателя.

Это интересно:  Расчетная ведомость по заработной плате бланк

«Безнадежная» дебиторка

Но существуют ситуации, когда даже судебное разбирательство не гарантирует возврат долга. В данном случае задолженность переходит в разряд «безнадежной». К таким случаям относят:

  • Ликвидацию или банкротство организации-должника;
  • Когда заморожены счета предприятия-дебитора;
  • При отсутствии прав собственности на взыскиваемое имущество.

Но даже в этом случае предпринимателю не стоит опускать руки, необходимо постараться минимизировать понесенные потери. Сделать это можно опять-таки через суд. Полученные на руки судебные документы о безнадежной дебиторке предоставляются в налоговую инспекцию. Это послужит поводом снижения налоговых вычетов на 38%. Сюда включены 20% налога на прибыль и 18% налога на добавочную стоимость, если пользуетесь ОСН.

Упрощенцы, или предприниматели на УСН, также указывают безнадежную дебиторскую задолженность к списанию. Но причиной списания для них могут служить только срок исковой давности для взыскания долга(3 года по российскому законодательству) или ликвидация должника.

Плательщики ЕНВД, ведущие бухгалтерский учет, пострадают от безнадежной дебиторки больше других. С баланса такая задолженность списывается, но сумма налога от этого не изменится, так как налог начисляется от суммы вмененного дохода, а не полученной прибыли. Если ИП ведет несколько видов деятельности, облагаемых как вмененным налогом, так и налогом на прибыль, то согласно нормам НК РФ прибыль уменьшается на сумму убытков, причиненных безнадежной дебиторской задолженностью.

Свежие статьи про то, как экономить на полезных сервисах и получать удовольствие от ведения бизнеса

15 апреля — последний день в этом году, когда предприниматели могут подтвердить в ФСС свои данные по ОКВЭД. Самое сложное в этом процессе — найти нужное отделение и узнать регистрационный номер в ФСС. Однако знать адрес ФСС необходимо и в других случаях.

Организации уже год как получили право отказаться от использования печати. При этом у них по-прежнему возникает ряд вопросов. Нужно ли менять уставные документы? На каких документах ставить печать все же обязательно, а на каких, наоборот, можно не ставить?

Отчет о движении денежных средств позволяет получить представление об экономическом положении компании, ее ликвидности и рентабельности, поэтому является важнейшим документом бухгалтерской отчетности. Как правильно его заполнять и на какие детали обращать внимание?

Взыскание дебиторской задолженности

Наличие дебиторской задолженности – нормальное явление для любой работающей организации. Однако важно при этом, чтобы срок погашения задолженности, который был предусмотрен соглашением сторон, не нарушался. Ведь появление просроченной дебиторской задолженности говорит о том, что должник платить не может или не хочет. А, следовательно, если кредитор не предпримет дополнительных мер к погашению долга, дебиторка может превратиться в безнадежную и ее нужно будет списать в убыток. Поэтому взыскание дебиторской задолженности – часто единственный способ вернуть долг.

Как производится взыскание долга?

Обычно под взысканием дебиторской задолженности понимается активизация мер по истребованию долга. В первую очередь, нужно проверить по договору, наступил ли срок оплаты. Ведь требовать оплату до того, как такой срок наступит, вы не вправе.

Предположим, срок оплаты наступил, но должник не платит. Что делать? До того, как обращаться в суд, необходимо направить должнику претензию, в которой указать факт нарушения сроков оплаты, т. е. необходимо соблюсти досудебный порядок урегулирования спора. Не лишним будет напомнить и об ответственности за просрочку. Способ подачи претензии предусматривается договором. В любом случае, факт получения претензии уполномоченным на это лицом должника необходимо подтвердить документально. Результатом рассмотрения претензий или даже последующих переговоров могут стать дополнительные соглашения по срокам оплаты или составленные сторонами графики погашения долгов.

Сразу обращаться в арбитражный суд за взысканием задолженности без направления претензии должнику можно, если долг не превышает 400 тыс. руб. и должник признал свой долг (ч. 5 ст. 4, п. 1 ст. 229.2 АПК РФ).

Взыскание дебиторской задолженности через суд

Если во вновь согласованные сроки оплата все равно не наступила, то по истечении 30 календарных дней после направления претензии должнику можно обращаться в суд (ч. 5 ст. 4 АПК РФ). Кстати, часто, когда говорят о взыскании дебиторской задолженности, подразумевают именно ее принудительное погашение, которое производится в судебном порядке. Подать на должника иск в суд для взыскания долга можно в течение срока исковой давности. О том, как он исчисляется, когда приостанавливается или прерывается, мы рассказывали в отдельном материале. Но перед подачей на должника иска в суд необходимо учесть немаловажное обстоятельство.

Взыскание дебиторской задолженности через суд

Многоканальная бесплатная горячая линия

Ведение бизнеса во все времена предполагало четкое исполнение договорных обязательств и погашение любых долгов. В случае возникновения дебиторской задолженности в убытке могут оказаться обе стороны контрагентов, вплоть до вывода всех активов и полной ликвидации предприятия. Если договориться мирным путем не удается, к делу подключается суд – происходит взыскание дебиторской задолженности через суд по исполнительному листу.

Что такое дебиторский долг

Дебиторская задолженность – это задолженность, которая возникла между юридическими лицами. Возникает она в том случае, когда нарушаются некоторые правовые аспекты по договору подряда, аренды, перевозок или других видов деятельности предприятия.

Взыскание долгов в таком случае может длиться месяцами. Поэтому, заниматься этим делом стоит поручить специализированным агентствам, которые имеют полный доступ к информации обо всех действующих счетах должника. Кроме того, подкованные юристы смогут в суде выстроить правильную линию защиты своего заказчика.

Почему возникает дебиторская задолженность

Юристы выделяют четыре основные причины размолвки между еще вчерашними партнерами:

  1. Непредвиденные обстоятельства. Форс-мажор, проще говоря. Стихийные бедствия, военные действия, катаклизмы, аварии – от всего этого никто не застрахован.
  2. Внезапный финансовый кризис. За последние годы такие кризисы ощутили все. Даже самые крупные компании порой не в состоянии были оплачивать услуги согласно агентскому договору.
  3. Особый подход контрагента. Заключается он в том, что «партнер» и платить не отказывается, но при этом не оплачивает услуги поставщика вовремя, всячески оттягивая этот момент.
  4. Нечестность бизнес-партнера. Воспользовавшись услугами предприятия, дебитор отказывается платить по счетам без веских на то оснований.

Ситуации бывают разные, но, если в течение долгого времени компаньон тянет с возвратом средств, не имея разумного пояснения своему поведению, его действия можно считать незаконными.

Как происходит взыскание дебиторской задолженности

Непогашенная дебиторская задолженность является оборотным активом предприятия. Поэтому её присутствие в бухгалтерском балансе чревато убытками.

Долги имеют особенность увеличиваться, поэтому, чтобы не довести компанию до развала, необходим грамотный управленец, который сможет удержать её на плаву, пока будут идти переговоры с контрагентом.

Прежде, чем открывать исполнительное производство на недобросовестного должника, представители пострадавшей компании делают еще одну попытку урегулировать все мирным путем. Происходит это путем личной встречи, письма или звонка. Темой для общения становится обсуждение сложившейся ситуации и выяснение причин неуплаты. Редко, но бывает так, что должник не знал (забыл) о том, что у него есть незакрытые обязательства. Тогда, все суммы выплачиваются и дело закрывается.

Это интересно:  Замена стояков горячего и холодного водоснабжения

К сожалению, такой благоприятный исход бывает один на сто случаев. Поэтому, следующим этапом становится обращение пострадавшего ООО (ОАО или ЧП) в суд с написанием досудебной претензии. Но прежде, чем это сделать, надо получить решение суда о том, что долг действительно имеется. Без такого решения заставить насильно платить контрагента нельзя.

Длительность судебного взыскания может продолжаться от четырех до восьми месяцев. Связано это с тем, что должник может умышленно затягивать дело. После того, как судебное взыскание дебиторской задолженности будет завершено, судебные приставы перейдут к исполнительному производству.

Досудебное взыскание происходит так:

  • Собирается группа юристов и анализирует всю имеющуюся информацию о должнике как об юридическом, так и физическом лице;
  • Составляется письменная претензия с указанием суммы долга и ожидаемыми сроками её погашения. Такая претензия дает дебитору возможность закрыть все вопросы на стадии досудебного разбирательства;
  • Подготавливается полный пакет документов и составляется иск на тему взыскания дебиторской задолженности. К пакету документов дополнительно подкрепляются накладные, участвующие в деле; акты выполненных работ, неоплаченные счета (в том числе по коммунальным платежам) и так далее. Также на данном этапе рассчитываются все дополнительные пени и штрафы, которые в обязательном порядке прилагаются к иску. Оригинал заявления остается у юристов предприятия, а копия иска и дополнительных приложений отправляется ответчику. Чуть позже необходимо будет каким-то образом получить доказательство того, что должник получил заявление и, собрав все это воедино, направить в арбитражный суд. Кстати, о том, что ответчик получил на руки официальное письмо, можно узнать на почте, отправив письмо как заказное. Так как такого рода письма отдаются получателю под личную подпись;
  • Назначается дата встречи в суде, на которой стороны приходят к мирному решению вопросов либо же начинается дело взыскания дебиторской задолженности по исполнительному листу.

Мирное урегулирование вопроса заключается в том, что ответчик признает свою задолженность и открыто заявляет, что готов её выплачивать. Если истец желает сохранить партнерские отношения, так как видит доказательства того, что у ответчика действительно финансовые сложности, может быть предложен вариант пересмотра графика платежей, либо же реструктуризация. Алгоритм и рекомендации на тему того, как это сделать, подскажут юристы.

Если в течении 10 календарных дней ответ от должника не получен либо получен отказ в выплате, юристы предприятия вынуждены идти на самую крайнюю меру – обращаться в арбитражный суд за исполнительным листом. На данном этапе многое зависит от правильности составления искового заявления.

Текст заявления должен включать в себя:

  • описание ситуации, которая возникла между контрагентами;
  • сумму долга и из чего она состоит;
  • пункты договора, которые были нарушены;
  • ссылки на законы, которые подтверждают нарушения правовых оснований истца.

В иске также следует указать, что изначально были приняты попытки мирного решения вопроса. К исковому заявлению необходимо приложить все имеющиеся документы, доказывающие неправомерность действий компаньона.

По факту рассмотрения заявления и признания его действительным, судьей выдается исполнительный лист для принудительного взыскания средств.

Способы возврата дебиторской задолженности

Исполнительный лист дает возможность выбить свои деньги назад при помощи судебных приставов, через банковский счет должника или по банкротству бывшего партнера.

Судебный пристав – это именно то лицо, которое занимается принудительным взысканием средств. На его плечах лежит вся ответственность за благоприятный исход дела. Однако, загруженность российских судов настолько велика, что зачастую приставы не имеют физической возможности вести большое количество дел одновременно, поэтому ваш исполнительный лист может лежать пылиться месяцами.

Для того, чтобы такого не было, необходим постоянный контроль за действиями сотрудников ФССП со стороны юриста. Если вдруг прикрепленный за вашим делом пристав все равно не предпринимает особых действий, это может означать либо то, что его подкупили со стороны ответчика, либо он просто вас игнорирует. В этом случае вы можете подать жалобу на такого сотрудника его руководству.

Если нет желания ждать активных действий от ФССП, юрист компании может самостоятельно обратиться в банк, в котором открыты денежные счета должника. Для этого необходимо будет предоставить банку исполнительный лист и решение суда.

При наличии необходимой суммы на счете ответчика, банк обязан их перечислить в пользу заявителя в трехдневный срок. Если на счетах пусто, либо сумма имеется не в полном объеме, исковое заявление и исполнительный лист будут оставаться в банке до тех пор, пока задолженность не будет перечислена в пользу истца в полном объеме.

Узнать о существовании открытых банковских счетов юристу помогает налоговая служба. Получив нотариально заверенный исполнительный лист с просьбой дать информацию о счетах неплательщика, налоговая не имеет права отказать юристам в этом. Однако, данные предоставляются только об их наличии, но никак не о движениях по ним.

Когда вернуть ничего не получится

Следует иметь в виду, что бывают случаи, в которых вернуть дебиторскую задолженность не получится:

  • контрагент, как предприятие, ликвидирован;
  • контрагент признан банкротом либо дело о начале банкротства уже запущено;
  • после открытия исполнительно производства прошло три года, но долг до сих пор актуален;
  • предприятие-кредитор не предъявляло требований вернуть долги в течение трех лет с момента их образования;
  • исковое заявление и исполнительный лист признаны недействительными государственными органами.

Следует помнить, что взыскание долга по исполнительному листу также имеет свой срок исковой давности и составляет три года. Распространяется это и на действия судебных приставов, и на действия банковских сотрудников, которые обязаны списывать средства со счета должника. Если в период этого времени им не удалось повлиять на ответчика, то о деньгах можно забыть.

Это интересно:  Должности в овд подразделяются на

Порядок взыскания дебиторской задолженности

Если компания ведет активную деятельность, возникновение дебиторской задолженности – обычное дело. Но если одни контрагенты через некоторое время ее возвращают, то с другими этот процесс может затянуться. Если вас не устраивает сложившаяся ситуация, нужно задуматься о взыскании дебиторской задолженности .

О том, как это происходит, какой порядок и нюансы процедуры, мы расскажем в рамках данной статьи.

Порядок взыскания дебиторской задолженности: разбираемся в деталях

Взыскание дебиторской задолженности с юридической точки зрения – это экономический спор между юридическими лицами, значит, и разрешается он соответственно. Для этого существует два пути: досудебное взыскание дебиторской задолженности и обращение с иском в арбитражный суд. Рассмотрим каждый из вариантов деталях.

Взыскание дебиторской задолженности в досудебном порядке

Как и в случае других арбитражных споров, перед обращением в суд стороны должны попытаться уладить конфликт в мирном русле – это прямое требование Гражданского кодекса РФ. Однако не только поэтому стоит вначале попытаться договориться: в случае успеха это сэкономит и время, и деньги, при аналогичном конечном результате. Также стоит обратить внимание на договор: в нем обычно указывается способ разрешения возникающих споров, и зачастую именно переговоры значатся как первоочередной вариант урегулирования. Процесс взыскания дебиторской задолженности в данном случае выглядит так:

  1. Подготовка и передача второй стороне претензии. Претензия – это официальный документ, в котором вы излагаете свое требование – вернуть дебиторскую задолженность, возникшую в результате выполнения договора. В тексте претензии указываются обстоятельства возникновения долга, его размер, доказательства вашей правоты (акты выполненных работ, счета-фактуры, чеки, квитанции и т.д.). Также в конце всегда указывается информация, что в случае игнорирования выдвинутых требований кредитор оставляет за собой право обратиться в суд.
  2. Проведение переговоров. Претензия – это обычно «приглашение» за круглый стол между сторонами спора. В процессе переговоров пытаются найти компромиссное решение, которое может удовлетворить обе стороны. Такой компромисс может включать разбивку суммы кредита на несколько платежей, уменьшение долга или списание процентов, другие уступки. Если решение найдено, подписывается документ, который и является урегулированием конфликта.

Но бывает и так, что претензия игнорируется и усилия по поиску компромиссного решения напрасны. В этом случае остается только один вариант – обращение в арбитражный суд.

Взыскание дебиторской задолженности через суд

Следующий этап процесса – взыскание задолженности через суд. Эта процедура более сложная, требует больше времени и сил, однако шанс на положительный исход дела существенно выше, особенно при грамотном подходе и наличии необходимых доказательств. Порядок в этом случае такой:

  1. Составление искового заявления. Это очень важный этап, поскольку он во многом определяет конечный вердикт по спору. В иске в обязательном порядке указывается следующая информация:
  • наименование суда, куда будет подано заявление;
    информация о сторонах конфликта – наименование юрлица, регистрационные данные, контакты;
  • цена иска – общая сумма всех требований, заявленных в иске;
  • суть требований – погасить существующую дебиторскую задолженность. Иногда требования включают также неустойку, штраф и т.д., если это предусматривалось исходным договором;
  • обстоятельства, в которых возник конфликт – какие услуги оказывались, были ли по ним платежи, предпринимались ли попытки мирного урегулирования спора. Все обстоятельства обязательно должны быть подкреплены документально;
  • перечень документов, которые подаются вместе с иском и служат подтверждением позиции кредитора.
  1. Подача иска в суд. Поскольку разрешение подобных споров – компетенция арбитражного суда, исковое заявление подается в отделение арбитражного суда по месту регистрации компании-должника. Иногда договор требует подачи иска в конкретный суд (если это оговорено в его условиях).
  2. Участие в заседаниях суда. В назначенное время на слушаниях нужно озвучить позицию, изложенную в иске, привести доказательства своей правоты и попросить суд вынести решение о принудительном взыскании задолженности. Если доводы признаются достаточными, решение по спору будет вынесено в пользу кредитора. Противном случае можно попытаться его обжаловать в апелляционном порядке.

На всех этапах взыскания дебиторской задолженности рекомендуется воспользоваться помощью адвоката по арбитражным делам . Он поможет правильно составить претензию, собрать необходимые документы, подготовиться к суду, а также может представлять ваши интересы на переговорах и судебных заседаниях. Наличие опыта в подобных процессах позволяет юристу без добиваться желаемого результата в кратчайшие сроки, что позитивно отобразится на деятельности компании-клиента.

Исполнение решения суда о взыскании дебиторской задолженности

Даже получив на руки положительное решение суда, не всегда можно добиться быстрой выплаты задолженности. Должник может избегать исполнения решения суда, скрывать имущество и средства на счетах и т.д. Потому, если оппонент не стремится погасить задолженность, нужно предпринимать дополнительные меры.

Первый вариант – воспользоваться услугами исполнительной службы. Для этого исполнительный лист передается в службу и на его основании открывается исполнительное производство. Далее приставы ищут счета должника, принадлежащее ему имущество и предпринимают меры для взыскания средств. Однако нужно знать, что обычно это достаточно долгий процесс, который, к тому же, не гарантирует положительный исход.

Второй вариант – добиваться исполнения решения суда самостоятельно. Для этого нужно вначале провести т.н. «финансовую разведку», чтобы узнать, где обслуживаются счета должника. Затем исполнительный лист передается непосредственно в обслуживающий банк, и на его основании финансовая организация обязана перевести средства на счет кредитора. Во многих случаях это бывает более эффективно, особенно если есть возможность узнать нужный банк.

Когда требуется взыскать дебиторскую задолженность, можно пойти двумя путями – направить претензию или обратиться в арбитражный суд. Эти же варианты можно использовать последовательно – вначале досудебный порядок, затем обращение в суд. Помочь добиться положительного результата может квалифицированный адвокат по арбитражный делам.

Понравилась статья? Сохрани в своей соцсети!

Статья написана по материалам сайтов: glavkniga.ru, 9cr.ru, advokat-osherov.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector